Заощадження в фондах означає, що ваші гроші купують маленькі частини багатьох компаній, а інвестиційний рахунок (ASK) дозволяє вам купувати та продавати акцієві фонди без сплати податків до тих пір, поки ви не виведете гроші. Цей посібник пояснює, як почати, різницю між видами фондів і як працює оподаткування за 2026 рік.

Много мігрантів залишають гроші заощаджень на звичайному банківському рахунку з низькою відсотковою ставкою. За багато років вони втрачають купівельну спроможність через інфляцію. Заощадження трохи в фондах — це спосіб дати грошам зростати. Пам'ятайте, що всі заощадження в акціях також можуть впасти в ціні – тому фонди найкраще підходять для грошей, які вам не потрібні в найближчі роки.

Що таке фонд і які типи існують?

Фонд — це спільна скарбниця, де багато заощаджувачів складають гроші разом, а керуючий купує цінні папери для цієї скарбниці. Таким чином ви розподіляєте ризик на багато компаній навіть з невеликою сумою. Два основних типи це:

  • Акцієві фонди інвестують в акції компаній. Вони коливаються найбільше, але історично дають найвищий прибуток з часом. Підходять для заощаджень щонайменше на п'ять років.
  • Облігаційні фонди позичають гроші державі та компаніям. Вони мало коливаються і дають нижчий, але більш стабільний прибуток. Підходять для коротшого періоду заощаджень.

Індексний фонд — це акцієвий фонд, який просто слідує ринку замість того, щоб керуючий обирав акції. Це дає низькі витрати – часто менше 0,3 відсотка на рік – проти 1–2 відсотків в активно керованому фонді. За багато років низькі комісії мають велике значення для кінцевого результату. Фінансовий нагляд здійснює нагляд за компаніями фондів, тому ваші гроші безпечно зберігаються навіть якщо компанія збанкрутує.

Що таке інвестиційний рахунок (ASK)?

Інвестиційний рахунок (ASK) — це безплатний рахунок у банку або у постачальника фондів, де ви можете зібрати котировані акції та акцієві фонди. Велика перевага це оподаткування: ви можете купувати та продавати на рахунку скільки завгодно без сплати податку на прибуток до тих пір, поки не виведете гроші понад те, що ви самі внесли. Дивіденди також накопичуються без податку всередині рахунку.

Це означає, що ви можете переходити між фондами або отримувати прибуток під час процесу без рахунку за податки щороку. Податок приходить лише того дня, коли ви виводите більше, ніж ви вклали. Зверніть увагу, що ASK призначена лише для акцієвих фондів та акцій – облігаційні фонди не підходять для rахунку ASK. Для облігаційних фондів та змішаних фондів замість цього використовується звичайний рахунок фонду.

Як оподатковується прибуток у 2026 році

Прибуток та дивіденди від акцій та акцієвих фондів оподатковуються однаково. За 2026 рік ефективна ставка податку становить 37,84 відсотка. Це число виходить з того, що прибуток спочатку множиться на коефіцієнт 1,72 і потім оподатковується звичайним податком 22 відсотка.

Ви отримуєте невеликий відрахування, яке називається щитовим вирахуванням. Воно віднімається від прибутку перед розрахунком податку і знижує ваш податок. Для податкового року 2025 ставка щитового вирахування становить 3,6 відсотка від того, що ви заощадили. Наприклад, якщо ви заощадили 100 000 крон, щитове вирахування того року становитиме 3 600 крон. Невикористане щитове вирахування накопичується на пізніший період. Облігаційні фонди оподатковуються по-іншому: прибуток там розраховується як звичайний доход і оподатковується 22 відсотками без множення.

Як почати, крок за кроком

  1. Упорядкуйте основи. Вам потрібні норвезький номер народження або номер d, BankID та цифрова ідентичність та норвезький банківський рахунок.
  2. Встановіть бюджет. Заощаджуйте лише гроші, які вам не потрібні на кілька років. Див. наш посібник про особисті фінанси в Норвегії, щоб дізнатися, як скласти бюджет.
  3. Відкрийте інвестиційний рахунок у банку або у постачальника фондів. Це безплатно і займає кілька хвилин за допомогою BankID.
  4. Виберіть широкий індексний фонд з низькими витратами, якщо ви новачок, і встановіть автоматичні місячні заощадження. Таким чином ви купуєте регулярно, як коли ринок дорогий, так і коли він дешевий.
  5. Дайте грошам стояти. Фонди коливаються в короткостроковій перспективі. Історично це окупається, щоб заощаджувати регулярно протягом багатьох років і не продавати в паніці, коли ринок падає.

Пам'ятайте, що фонди не те саме що кредитні карти та споживчі позики – завжди погашайте дорогий борг перед тим як заощаджувати в акціях. Ви повідомляєте про прибуток та фонди в звичайній податковій декларації, але суми зазвичай вже заповнені. На SamfunnPrep ми збираємо практичні посібники з грошей та податків у наших інструментах, тому ви можете швидко знайти відповіді.

Звичайні помилки новачків

Легко зробити невеликі помилки, коли ви починаєте. Ось найпоширеніші:

  • Не продавайте коли ринок падає. Вартість коливається, але історично широкі акцієві фонди зростали з часом. Той хто продає в паніці, фіксує збиток.
  • Дивіться на витрати. Фонд, що бере 2 відсотка на рік, з'їдає багато прибутку за 20 років. Виберіть широкі індексні фонди з низькими комісіями.
  • Не позичайте гроші для заощаджень у фондах. Відсоток на споживчу позику майже завжди вищий ніж очікуваний прибуток.
  • Встановіть автоматичні платежі. Автоматичні місячні заощадження означають, що ви заощаджуєте регулярно, не думаючи про це.

Вам не потрібно багато грошей, щоб почати. Багато фондів дозволяють вам почати з кількох сотень крон на місяць.

Коротко кажучи

Акцієві фонди розподіляють ваш ризик на багато компаній, індексні фонди тримають витрати низькими, а інвестиційний рахунок відкладає податок до того дня, коли ви виведете гроші. Ефективний податок на прибуток від акцій становить 37,84 відсотка за 2026 рік, але щитове вирахування знижує його трохи. Почніть в малому, заощаджуйте регулярно і думайте в довгостроковій перспективі.

Особисті фінанси та податки також є частиною програми громадської компетентності – беріть участь безплатно на SamfunnPrep.